Hvordan bruke Excel ACCRINTM-funksjonen -

Innholdsfortegnelse

Sammendrag

Excel ACCRINTM-funksjonen returnerer påløpt rente for et verdipapir som betaler renter ved forfall (dvs. bare betaler renter en gang).

Hensikt

Få påløpt rente ved forfall

Returverdi

Påløpte renter

Syntaks

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (basis))

Argumenter

  • id - Utstedelsesdato for sikkerheten.
  • sd - Oppgjørsdato for sikkerheten.
  • rate - Årlig kupongrente.
  • par - Pari-verdi av sikkerhet.
  • basis - (valgfritt) Dagstall for dag (se nedenfor, standard = 0).

Versjon

Excel 2003

Bruksanvisninger

I finans er obligasjonsprisene sitert "rent". Den "rene prisen" på en obligasjon ekskluderer eventuelle påløpte renter siden utstedelsesdatoen, eller den siste kupongbetalingen. Den "skitne prisen" på en obligasjon er prisen inkludert påløpte renter. ACCRINTM-funksjonen kan brukes til å beregne påløpt rente for en obligasjon som betaler periodisk ved forfall (dvs. bare betaler renter en gang).

Datokonfigurasjon

Som standard vil ACCRINTM beregne påløpt rente fra utstedelsesdato til oppgjørsdato. Hvis du vil beregne total rente fra utstedelsesdato til forfallsdato, må du levere forfallsdato i stedet for oppgjørsdato.

Eksempel

I eksemplet vist ønsker vi å beregne påløpt rente for en obligasjon med 5% kupongrente. Utstedelsesdatoen er 5. april 2016, oppgjørsdatoen er 1. februar 2019 og forfallsdato er 15. april 2026. Vi ønsker påløpte renter fra utstedelsesdato til oppgjørsdato. Formelen i F5 er:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Med disse inngangene returnerer ACCRINTM-funksjonen $ 141,11, med valutanummerformat brukt.

Oppgi datoer

I Excel er datoer serienumre. Generelt er den beste måten å oppgi gyldige datoer å bruke cellereferanser, som vist i eksemplet. For å angi gyldige datoer direkte i en funksjon, kan du bruke DATE-funksjonen. For å illustrere har formelen nedenfor alle verdiene som er hardkodede. DATO-funksjonen brukes til å levere hver av de to nødvendige datoene:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Basis

Grunnargumentet styrer hvordan dager telles. ACCRINTM-funksjonen tillater 5 alternativer (0-4) og er standard null, som spesifiserer US 30/360 basis. Denne artikkelen på wikipedia gir en detaljert forklaring av tilgjengelige konvensjoner.

Basis Dagstall
0 eller utelatt USA (NASD) 30/360
1 Faktisk / faktisk
2 Faktisk / 360
3 Faktisk / 365
4 Europeisk 30/360

Merknader

  • I Excel er datoer serienumre.
  • Alle datoer, og basis, er avkortet til heltall.
  • Hvis datoene er ugyldige (dvs. faktisk ikke datoer), returnerer ACCRINTM #VALUE!
  • ACCRINTM returnerer #NUM når:
    • utstedelsesdato> = oppgjørsdato
    • rate <0 eller par <= 0
    • Grunnlaget er utenfor rekkevidde

Interessante artikler...